«Лизинг в Беларуси – 2008: тренды и проблематика развития. Инвестиции в инновации. Зарубежный опыт»

Наверное, никто не ожидал, что конференция по лизингу в Беларуси, организованная СП «АВТОБИЗНЕС» и компанией EventMedia, привлечет такое внимание и найдет живой отклик у профессионалов лизинговой деятельности.

Конференц-зал гостиницы «Планета» был полон.



Многие участники сошлись во мнении, что такие конференции нужно проводить все чаще и чаще, ведь законодательство не всегда успевает за реалиями нашей жизни. Вот и возникают проблемы при бухгалтерском учете лизинговых операций, да и с самим понятием лизинг много неясного. Особенно у людей далеких от лизинга. Кто-то считает лизинг чуть ли не налоговым мошенничеством, которое по какой-то странной причине еще не прикрыло государство. Кто-то – серьезной инвестиционной деятельностью, требующей недюжинных знаний менеджмента и финансовой культуры. Пусть каждый сделает свои выводы сам, ну а теперь расскажем обо все по порядку.

Александр Цыбулько

Конференцию открыл Председатель правления РОО «Белорусский союз лизингодателей»: Александр Цыбулько. Он рассказал о сложившемся на настоящий момент рынке лизинга в Беларуси.

Было отмечено, что, несмотря на очевидный рост лизинга – по данным Минстата стоимость переданного в лизинг имущества выросла с 564млрд.руб. в 2004г. до 1трлн 16млрд руб. 

В 2006г. – по показателю отношения к инвестициям в основной капитал Беларусь в 2006г. не дотягивает до общеевропейского уровня (5,3% против 17% в общем по
Европе).
Вообще в Беларуси сложилась нетривиальная ситуация, когда с одной стороны рынок лизинга характеризуется неплохими показателями развития (отношение нового бизнеса к ВВП в 2006г. – 1,3%, при среднем по Европе – 1,67%), но экономика в целом показывает чрезвычайно малый прирост нового бизнеса. Поэтому Александр Цыбулько отметил наметившуюся стагнацию рынка лизинга в Беларуси при достаточно высокой стадии его развития (мы находимся на 3-ей, начале 4-ой стадии из 6-ти).

Также было отмечено, что государство предпринимает очевидные шаги по экспансии на рынок лизинга. В последнее время принято несколько документов, благоприятствующих экспорту белорусской продукции в лизинг. Александр Цыбулько призвал коллег более активно участвовать в разработке предложений для вклчения их в нормативные акты по лизингу.

Игорь Ткачев

Далее о практике применения лизинга рассказал директор ООО «Промавтостройлизинг» Игорь Ткачев. Он отметил такие ключевые факторы успеха лизинговой компании как квалифицированный персонал и безопасность. Также он описал технические момента лизинговой сделки и проблемы, неизбежно возникающие в практике использования лизинга.

О правовой безопасности лизинга поведал начальник правового департамента СП «АВТОБИЗНЕС» - Игорь Артюшкевич. Все таки юристы умеют говорить на языке совершенно непонятным остальным людям, наверное, их этому специально обучают в ВУЗ-ах. :-)

Приоткрыл завесу над тайной стратегического развития компании, Дмитрий Бойко Начальник отдела лизинга СООО «Райффайзен-Лизинг». Он просто и доступно объяснил, почему Приорбанк не горит желанием кредитовать другие лизинговые компании, кроме СООО «Райффайзен-Лизинг». Все дело в корпоративной культуре и стратегии предложения самого полного, комплексного обслуживания своих клиентов.

Дмитрий Бойко

Мы узнали, что более 50% лизингового портфеля у компании занимает лизинг недвижимости. Также Дмитрий рассказал о том, что уже сейчас срок лизинга недвижимости составляет 6 лет, а концу года планируют его увеличение до 10 лет.

При таком большом сроке компания может предложить размер лизинговых платежей не выше, чем платежи по аренде. И к тому же ставка лизинговых платежей привязывается только к Libor, что также добавляет уверенности для лизингополучателей. Почему же «Райффайзен-Лизинг» может предложить такой большой срок лизинга? Все дело в доступе к дешевым и «длинным» западным ресурсам. Ведь уже в этом году «Райффайзен-Лизинг» привлек займ в размере 50 млн.$.

Кстати, кроме финансового лизинга, компания планирует работу с оперативным лизингом недвижимости (законодательство РБ не проводит больших отличий между оперативным лизингом и арендой).

Очень интересен опыт работы с грузоперевозчиками. При банке создана ассоциация клиентов, которые объединяют свои заявки на приобретение автотранспорта. И лизинговая компания заказывает у производителя («Райффайзен-Лизинг» работает напрямую с производителями) не 1-2 машины, а 100-200 автопоездов. Соответственно, цена автотранспорта в таком случае будет значительно ниже. В 2007 году благодаря этой схеме было приобретено более 100 автопоездов. Очевидно, если лизинговая компания делает такие большие заказы, соответственно можно требовать от производителей выгодные для себя условия, например договора обратного выкупа автотехники, которые у «Райффайзен-Лизинг» заключены со всеми производителями.

Андрей Защеринский

Понятно, что лизинг, тем более лизинг автотехники, плотно связан со страхованием.
Страховые компании очень тесно сотрудничают с лизинговыми компаниями, о многих вопросах страхования объектов лизинга поведал Андрей Защеринский – эксперт по страхованию компании ЗСАО «Бролли»

Оказывается, что ЗСАО «Бролли» - единственная в РБ 100% частная компания. В данный момент она входит в Российскую группу «РЕСО-Гарантия» (Компания РЕСО-Гарантия входит в Группу РЕСО – диверсифицированный холдинг, имеющий активы не только в области страхования (в том числе в странах СНГ), но и в отраслях медицинского обслуживания, лизинга, девелопмента и управления активами.). В этом году «РЕСО-Гарантия» приобрела 100 процентов акций белорусского ЗАО "Страховая компания "АльВеНа".

Андрей Защеринский рассказал о преимуществах сотрудничества с компанией «Бролли», это:
• гарантия индивидуального подхода к клиентам,
• максимальный спектр предоставляемых услуг
• отсутствие в договорах такого словосочетания - «на усмотрение страховой компании»

Андрей Защеринский также объяснил особенности страхования объектов лизинга в свете ускоренной амортизации. Также он описал возможные последствия для лизингодателей и лизингополучателей вариантов страхования от полной стоимости объекта и от остаточной стоимости, при наступлении страхового случая. Как оказалось, для большей безопасности лучше, когда страховка считается от полной стоимости объекта лизинга.

Эту точку зрения подтвердила член Правления РОО «Белорусский союз лизингодателей», заместитель директора ООО «Промавтостройлизинг» Татьяна Глухова: «К сожалению, существующая судебная практика показывает – если объект лизинга погиб и лизингополучатель отказывается вносить лизинговые платежи, в этом случае суд как правило становится на сторону лизингополучателя, а все риски несет лизинговая компания.»

Андрей Дрозд

О способах финансирования лизинговых сделок рассказал Андрей Дрозд – советник директора по инвестициям лизинговой компании «Белларсервис».

Как оказалось в нашей стране их не так уж много, это:
1. Авансовые платежи лизингополучателей
2. Собственные средства лизинговых компаний
3. Займы учредителей
4. Кредиты поставщиков оборудования
5. Банковские кредиты
В этом списке не оказались такие широко используемые в России виды финансирования, как – эмиссия облигаций, выпуск векселей, кредиты зарубежных финансовых структур, займы акционеров.

Кстати, о возможности доступа к зарубежным финансовым институтам рассказал директор консалтинговой компании «ЭкаунтинСервис»: Андрей Жигалко

Он прояснил, что западный инвестор при всем своем желании не сможет понять результатов хозяйственной деятельности предприятия, если они предоставлены в стандарте нашей бухгалтерской отчетности. Есть общемировые стандарты финансовой отчетности (МСФО), так называемый универсальный язык. При помощи которого один финансист может понять другого и вникнуть в результаты работы предприятия. В данный момент специалисты в области МСФО проходят специальную сертификацию. Ведь только сертифицированный специалист имеет право подписывать отчетность в этом стандарте.

Татьяна Глухова

Член Правления РОО «Белорусский союз лизингодателей», заместитель директора ООО «Промавтостройлизинг» Татьяна Глухова поделилась богатым опытом работы в лизинге. И предостерегла от работы с иностранными лизинговыми компаниями.
Ведь при кажущейся выгодной процентной ставке, наше законодательство обязывает платить такие дополнительные виды налогов как – налог на доходы иностранного лица, НДС и т.д. В итоге получается что финансовые затраты те же, а моральные и временные - на порядок выше.

Так же была поднята проблема ведения бухгалтерского учета у лизингополучателей, в частности учет амортизационных платежей. А так же проблема учета страховых платежей особенно в случае повреждения или полной гибели объекта лизинга Татьяна Глухова коснулась также и рисков лизинговых компаний.
Например, водитель фуры переданной в лизинг провозит через границу запрещенный личный груз, и таможня при выявлении данного факта может конфисковать автомобиль.

Также есть проблема изъятия объектов лизинга у недобросовестных лизингополучателей. На практике есть случаи, когда лизингополучатель давно перестает платить лизинговые платежи, но продолжает использовать лизинговый объект для получения прибыли.

Кстати, директор ЗАО «Мобильный лизинг» Алексей Горюнов внес дельное предложение о создании так называемого клуба бухгалтеров лизинговых компаний для обсуждения и совместного решения проблем.
 

директор ОАО "Агролизинг" и директор ЗАО "Мобильный лизинг"

Ведь иногда из-за незнания, либо неоднозначности трактования законов, бухгалтер может допустить ошибку, а штрафные санкции в нашей стране очень велики.

Максим Аверук

Член правления РОО «Белорусский союз лизингодателей» Максим Аверук рассказал о том самом готовящемся Указе о лизинге. Документ в данный момент находится в Правительстве, в ближайшее время, как ожидается, он будет передан на рассмотрение в Администрацию Президента Республики Беларусь. Данный указ должен стать основным комплексным правовым документом, регламентирующим и регулирующим вопросы лизинговой деятельности в Беларуси. Максим Аверук зачитал выдержки из проекта. Можно отметить следующее:
• Планируют убрать определение, что объект лизинга должен быть основным средством,
• Четко прописали понятия – сублизинг и компенсационный и возвратный лизинг.
• Ввели понятие срок действия договора лизинга и срок самого лизинга.
• Авансовый платеж ограничили 30%.
• Передача объекта лизинга будет оформляться специальным актом.
• Величина и размер амортизации будет определяться договоренностью лизингодателя и лизингополучателя
• Лизинговый платеж будет в полном объеме ложиться на затраты

Но все это пока только проект Указа, а каков он будет на самом деле…

Павел Агеенков

Далее директор ОАО «Агролизинг» Павел Агеенков рассказал об автоматизации деятельности лизинговой компании и представил совместную разработку – программу для автоматизации деятельности лизинговой компании VIRU-Leasing .
 
Посредством этой программы можно:
• Проводить анализ кредитоспособности клиента
• Формировать договор и график лизинговых платежей по видам
• Вести учет объектов лизинга
• Формировать опись и акт передачи объекта в лизинг
• Создавать отчет по лизинговым платежам и платежам по кредиту
• Формировать лизинговый портфель с заданными параметрами
• И многое другое…

Ориентировочная стоимость программы порядка 20 млн. рублей, срок внедрения порядка 2-х месяцев.

Неля Киркорова

Во второй половине конференции выступила генеральный директор ООО «КиБиТ», председатель правового комитета Конфедерации «СНГ-Лизинг», член экспертной группы Российской ассоциации лизинговых компаний «Рослизинг», член экспертного совета энциклопедии «Экспертиза рынка лизинга (рейтинговое агентство «Эксперт-РА»)», к.э.н. доцент - Неля Киркорова

Она рассказала о развитии лизинга в России. Ведь там в данный момент в связи с ростом экономики идет бурное развитие лизинга, объем лизинговых платежей на начало 2007 года составил целых 12 миллиардов долларов. Только у одного из лидеров российского лизинга компании РТК-Лизинг , объем лизинговых платежей к получению составляет 937 миллионов долларов. И все это на фоне еще более запутанного чем у нас лизингового законодательства.

Также мы узнали что в данный момент в России лидирует лизинг железнодорожного транспорта, за ним идет лизинг автомобилей, на третьем месте сельскохозяйственная техника, четвертое: дорожно-строительная техника и на последнем- лизинг промышленных комплексов.

Неля Киркорова поделилась своим богатым опытом работы в сфере лизинга. И рассказала, а также наглядно показала, как выбор метода расчета лизинговых платежей может оказать решающее влияние на финансовое положение лизинговой компании.

Самый простой метод расчета лизинговых платежей – расчет по методу аннуитетов оказался самым невыгодным. Также Неля Киркорова рассказала о том, как благодаря правильному управлению финансами в лизинговой компании можно зарабатывать достаточное количество денег даже при минимальных комиссионных.

Выступающая подчеркнула разницу в стратегии работы независимой лизинговой компании, лизинговой компании работающей при банке, лизинговой компании при поставщике и лизинговой компании при страховой компании. У всех этих компаний разные цели и, соответственно, совершенно разные стратегии.

Подведя итоги состоявшейся конференции, можно с уверенностью сказать, что события такого формата очень полезны как для лизинговых компаний, которые смогли раздвинуть рамки своего восприятия лизинга и увидеть новые перспективы, так и для развития лизинга в целом.

Еще фотографии с конференции

---

www.infobank.by