Еще год назад многие представители лизинговых компаний делали круглые глаза, когда слышали вопрос: «Возможен ли в Беларуси лизинг для физических лиц?» Их ответы могли различаться в деталях, но суть была одна: «А зачем физическим лицам лизинг? Компании при использовании лизинга получают дополнительные преференции в виде налоговых льгот. А какие налоговые льготы могут быть у физических лиц?»
А если журналисты становились совсем уж настырными и кивали в сторону США и Западной Европы, следовал ответ: «У них абсолютно другое налоговое законодательство».
Но одновременно на рынке уже можно было взять
в аренду с правом выкупа автомобиль у Райффайзен-Лизинга. Правда, было дороговато.
С тех пор много воды утекло. Машины в аренду с правом выкупа обычным гражданам стали предлагать и Активлизинг, и Интеллект - Лизинг. Но не это главное. 25 февраля Президент Беларуси подписал Указ № 99 «О вопросах регулирования лизинговой деятельности», согласно которому лизинговые компании получили право предоставлять в финансовую аренду простым белорусам те же предметы, что и юридическим лицам.
Взять в лизинг некое имущество для личных нужд белорусы смогут уже с 1 сентября 2014 года. Считаем. Сейчас середина марта. До вожделенной даты, когда детишки побегут в школы, а их родители за новыми автомобилями от лизингодателей, остается менее 5,5 месяцев.
Александр Дедков, Нацбанк
Как заявил Александр Дедков, курирующий в Национальном банке вопросы лизинговой сферы, чтобы Указ № 99 заработал в полную силу, необходимо устранить несколько законодательных вопросов:
1) лизинговые платежи предусматривают уплату НДС, размер которого у нас в стране составляет 20% от стоимости приобретаемого имущества. Лизингополучателям - «физикам» придется платить за предметы, взятые в лизинг, на 20% больше, чем они бы заплатили в случае приобретения предмета за кредитные деньги.
2) согласно статье 317 прим Уголовного кодекса, если человек повторно в течение года попался пьяным за рулем транспортного средства, средство передвижения подлежит конфискации. И согласно закону машины конфискуют: у белорусов, у россиян, у частных лиц, у колхозов и компаний. Мало кто возмущается 317-ой прим, кроме самих любителей пьяных поездок. И тут получается законодательная коллизия. Машина, взятая в лизинг, принадлежит лизинговой компании. В случае повторного пьяного вождения - проигравшей стороной будет она же.
В вопросе с НДС свет в конце туннеля вроде бы виден.«Для решения этого вопроса подготовлен проект Указа, предусматривающий отмену НДС при предоставлении в лизинг имущества физическим лицам», - сообщил Александр Дедков в интервью БЕЛТА.
Второй вопрос остается достаточно сложным. Представитель Нацбанка отметил, что «наиболее правильным решением» данного вопроса было бы внесение изменений в Уголовный кодекс. Например, взял человек машину в лизинг, попался повторно, а автомобиль у лизинговой компании не конфискуют, наказывают водителя иными методами.
Но в этом случае 317-я прим утрачивает все свое «воспитательное» значение. Получается, если попался на своем авто, или «Мерседесе» директора - машину отберут. Но если автомобиль взят в лизинг - можешь выпить прямо в винно-водочном отделе, а потом ехать в гараж, авось не поймают.
Вопрос, конечно, серьезный. Но никто не спорит, что наиболее оптимальный выход из законодательной проблемы до конца лета все-таки будет найден. А пока суд да дело…
Infobank.by вспомнил, что он целиком состоит из физических лиц, и решил взять в лизинг квартиру, машину и телевизор.
Звоним в Мобильный Лизинг.
- Добрый день, прочитал в интернете, что физическое лицо может теперь воспользоваться лизингом?
- Скажем так, я знаком с этой статьей. Но на данный момент мы еще не представляем услуги лизинга для физических лиц. В этом году, начиная с сентября, он станет доступен для физических лиц.
- А что я смогу взять в лизинг в сентябре? Машину?
- На данный момент не могу перечислить весь перечень. Комментариев у меня нет. Но я предполагаю, что вам будут доступны в лизинг и автомобиль, и прочие объекты. Мы работаем и с автомобилями, и с оборудованием для организаций, и с недвижимостью. Я думаю, что для физических лиц тоже будут доступны многие варианты.
- А телевизор?
- Вполне возможно. Нужно будет разъяснения подождать. Инструкции в том числе. От каких сумм будем работать. Пока слишком мало информации. Не могу вам что-то более детально сказать об этом.
Обращаемся в Люкслизинг:
- Говорят, что сейчас для частных лиц разрешили лизинг. Смогу я в лизинг квартиру взять?
- С 1 сентября только вступает в силу этот закон. Точнее, 99-ый Указ о лизинге. Поэтому до 1 сентября мы вам, к сожалению, ответить не можем. Но пока про недвижимость не было речи. Хотя, может быть, и недвижимость можно будет взять.
- Но, смотрите, с 1 сентября все самые хитрые уже побегут брать квартиры. Хотелось бы оказаться в их числе.
- Хотите подготовиться заранее?
- Конечно. Вы знаете, у меня просто теща бухгалтер. Она говорит, что в лизинге вычеты идут по налогам. Что это выгодно.
- Это выгодно для фирм.
- А мне, как физическому лицу?
- Ну, откровенно говоря, мы, как лизинговая компания, оплачиваем НДС. И вам, как физическому лицу, любой лизинг: недвижимости, легкового автомобиля, грузового автомобиля – становится на 20% дороже. С НДС. Пока этот момент не отрегулирован. Пока работаем с НДС. И любой лизинг для вас на 20% дороже.
- Чем если бы я просто купил в кредит?
- Да. Но что-то изменится.
- И когда лучше звонить? Не 1 сентября?
- Можете позвонить в начале лета.
Пробуем взять квартиру в Активлизинге:
- Можно ли взять квартиру в лизинг физическому лицу?
- Была такая новость – да. Но еще, пока что, мы с частными лицами по недвижимости не работаем.
- А с чем работаете?
- С новыми легковыми автомобилями.
- Но, вообще, можно будет квартиру потом взять?
- Указ вышел, но на практике пока он еще не осуществляется.
- А как взять в лизинг машину? Какую-нибудь не дорогую?
- Если вы берете машину на 3 года, например – Рено, который в салоне стоит 15 990 долларов, салон дополнительно берет 2% от стоимости автомобиля за перечисление денег в белорусских рублях. Вы должны быть в курсе, что автомобиль будет дороже для вас на 2%. Какой авансовый платеж вы готовы внести?
- 25%.
- Это будет 4 320 долларов. Комиссия салона оплачивается сразу, чтобы не было потом вопросов.
- Хорошо 4 320 долларов я вам плачу сразу. А сколько тогда надо будет платить в месяц?
- В месяц, если у нас 36 месяцев, будет 569 долларов.
- И плачу долларами?
- Нет, вы платите белорусскими рублями по курсу Нацбанка на первое число месяца.
- А страховка?
- В эти 569 долларов включена страховка КАСКО на 3 года и включена гражданская ответственность на год.
- Скажите, а вот такой нескромный вопрос. У нас машины сейчас конфискуют за нетрезвое повторное вождение в течение года. Я не отношусь к такой категории водителей…
- Относитесь.
- Тоже?
- Все водители относятся к этой категории. Если вы управляете автомобилем, и у вас его изымают – вы должны будете возместить полную стоимость автомобиля.
- Единовременно?
- Скорее всего, что – да. Вернее то, что вы не уплатили по стоимости автомобиля. Стоимость автомобиля, которую вы не выплатили нам, вы должны будете вернуть.
- А если я ее просто разбил. Выехал кто-то «на встречку» и протаранил меня. Машина восстановлению не подлежит…
- У нас страховка – полное КАСКО, без учета франшизы. При полной утрате автомобиля выгодоприобретателем являемся мы. Страховая компания себе не оставляет ничего. Но, опять же, то, что вы нам заплатили за автомобиль, мы отправляем вам. А то, что вы не платили по стоимости автомобиля, мы оставляем себе.
- И у меня на руках получается какая-то сумма, которую я уже выплатил к этому моменту?
- Да.
- А сколько у меня должна быть зарплата, чтобы взять машину в аренду?
- У вас кредиты есть?
- Нет.
- Тогда зарплата, если у вас ежемесячный платеж 569 долларов, должна быть 570 долларов. Но на всякий случай она должна быть чуть-чуть больше, чтобы покрывать рост курса. У вас же зарплата в белорусских рублях, курс доллара растет. И чтобы к моменту подачи документов у вас хватало зарплаты на 569 долларов.
- А налоговая потом ко мне не придет?
- А почему налоговая должна к вам прийти?
- Спросят, а как вы, товарищ, зарабатывая 570 долларов, 569 платите за машину и за оставшийся доллар живете?
- Нет. У вас же есть семья, супруга, которая может пойти в совокупный годовой доход. Есть и такие семьи, у которых зарплаты и мужа, и жены полностью уходят на арендный платеж.
Пытаемся узнать в Террализинге, может ли физическое лицо воспользоваться лизингом.
- Могу ли я, как физическое лицо, взять что-нибудь в лизинг?
- Пока что все находится в стадии разработки. Пока что я вам не могу сказать, какие там основные требования. Такую возможность дали, но пока еще лизинговые компании для себя определяют требования к лизингополучателю и процедуру оформления.
- В лизинг я смогу взять квартиру, машину и что-то еще?
- Да. Какое-то имущество, движимое и недвижимое, которое относится к объекту основных средств, и срок амортизации которого длительный, более 7 лет. Для того, чтобы его взять, вы должны обладать определенной платежеспособностью.
- А это будет легче, чем взять кредит?
- Я бы не сказала, если честно. По большому счету, и каких-то больших выгод для физического лица я в этом не вижу. Только теоретически существует возможность взять финансирование в валюте. Потому что, как вы понимаете, физическим лицам кредиты в валюте запрещены.
Вы поймите, что лизинг – это коммерческий инструмент для организаций, чтобы снизить налогооблагаемую базу. А так по сути - это тот же кредит, только вы еще платите вознаграждение лизингодателю.
- То есть - дорогой кредит?
- Ставки ориентировочно такие же, как в банке. И даже выше.
- Получается, выгода только в возможности валютного финансирования?
- Да. И то, что лизингодатель следит за качеством объекта. У нас есть лизинг автомобилей для физических лиц, его практикуют некоторые лизинговые компании. Они сами проходят все процедуры: регистрации, страхования. И все расходы по этим операциям включают вам в ежемесячный график. А вы получаете уже готовый автомобиль с техпаспортом. Вам выдаются уже готовые документы и ключи. Остается только своевременно приезжать на сервисное обслуживание.
Но не забывайте, что только после того, как вы выплатите полную стоимость автомобиля, он перейдет в вашу собственность, а до этого он собственность лизинговой компании. То же самое будет и с квартирой.
- Я прочитал, что будет нужен поручитель при лизинге для физических лиц?
- Там все зависит от вашего финансового состояния, и как вы предоставляете свои финансовые гарантии для подтверждения вашего дохода. Если вашего личного дохода достаточно, то могут и не требовать.
А вот что думают про лизинг квартиры для физических лиц в Стройдормашлизинге:
- Да. Можно будет брать квартиру в лизинг. Я вам больше скажу, сейчас схема кредитования под квартиру мало чем отличается от лизинга.
Для юридических лиц все платежи по лизингу ложатся на затраты предприятия. По аналогии для физических лиц лизинг, скорее всего, будет выражаться в том, что ваши затраты на погашение кредита будут уменьшать размер вашего подоходного налога с вашего заработка.
- Или услуг ЖКХ?
- Про ЖКХ не знаю. В основном, речь идет про подоходный налог.
- Это так уже принято?
- Нет, так еще не принято. Но это общепринятая практика. Так работает лизинг для физических лиц в соседних государствах. В Литве, в частности. У вас есть какая-то сумма ежемесячная, которая облагается подоходным налогом. Так вот у вас сначала из этой суммы будут изыматься ваши обязательные платежи по лизингу. И только потом начисляться подоходный налог. Грубо говоря, будет уменьшаться база под подоходный налог.
На сегодняшний день все тоже самое работает у нас и при кредитовании недвижимости. Если вы покупаете квартиру в кредит, будете предоставлять у себя по месту работы квитанцию по оплате кредита. И ваша бухгалтерия будет проводить вычеты при расчете вашего подоходного налога.
- А в лизинг можно будет взять квартиру за валюту?
- Все будет зависеть от валютного регулирования в нашей стране. Есть лизинговые компании, которые работают на иностранных кредитных ресурсах. Там валютный лизинг разрешен для юридических лиц. Как будет для физических лиц - не могу сказать.
Набираем номер Микро Лизинга, работающего с иностранными кредитными ресурсами:
- У меня такой вопрос. Прочитал в интернете, что разрешили лизинг для физических лиц…
- Но у нас еще только вводится пока. Пока еще условий, честно говоря, нам не озвучивали.
- Тогда у меня такой вопрос. Если вот так заранее… Я так понимаю, что квартиру в лизинг можно будет взять?
- Нет. Только выведенные из жилого фонда.
- Нельзя будет новую квартиру взять?
- Нет-нет. Жилье - нельзя.
- А что тогда можно будет?
- Автомобили.
- И все?
- Ну, физлицам же спецтехника и оборудование не нужны. Правильно?
- Я обзваниваю лизинговые компании. Мне говорят, что можно будет взять жилье. Но за рубли. А у вас, я знаю, можно взять в лизинг в валюте.
- У нас для юридических лиц и ИП существует вероятность лизинга недвижимости: доллар, евро, российские рубли. Оплата в белорусских рублях по курсу Нацбанка на день платежа. Но эта недвижимость должна быть выведена из жилого фонда.
- Но это для юридических лиц.
- Для физлиц недвижимость [в лизинг - Infobank.by] не будет. Только автомобили. В любом случае, я вам объясняю, из нежилого фонда – для юрлиц и ИП. Жилье мы не передадим никак.
- Так нельзя же юрлицам и ИП офисы иметь в жилых помещениях.
- Конечно, вот поэтому мы только нежилой фонд… Для юрлиц мы тоже жилье не предоставляем в лизинг.
- Но, может быть, что-то изменится?
- Ну, я не знаю. Сейчас – нет.
Звонки в лизинговые компании и беседы с профессионалами рынка выявили закономерность. Указ № 99 разрешил лизинг для физических лиц в нашей стране. Но для его практического воплощения необходимо принятие целого ряда инструкций и поправок к законам.
Физлица вскоре смогут воспользоваться лизингом. И, конечно, оценить все его потенциальные возможности. Но окончательная ясность: что, как и почем – появится только летом. Ждем.
