9868
Слова «банковская тайна» только звучат грозно и значительно. На самом деле, банковская тайна защищает сведения о ваших счетах и операциях в банках только от обычных людей. Для всех остальных, включая автоматизированные системы, — информация фактически открыта.
Обратимся к Банковскому кодексу, и посмотрим, что там сказано про неразглашение сведений? В статье 121-ой сказано, что сведения:
- о счетах и вкладах, в том числе — о наличии счета в банке, его владельце, номере и других реквизитах счета, размере средств, находящихся на счетах и во вкладах
- о конкретных сделках, об операциях без открытия счета, операциях по счетам и вкладам
- об имуществе, находящемся на хранении в банке (например, об арендуемых депозитных ячейках)
— являются банковской тайной и не подлежат разглашению.
Согласно Банковскому кодексу, Национальный банк и банки гарантируют соблюдение банковской тайны своих клиентов и банков-корреспондентов.
Работники банков обязаны хранить банковскую тайну, за исключением случаев предусмотренных:
- Банковским кодексом
- другими законодательными актами
Дальше кодекс делает оговорки, кому можно сообщать банковскую информацию, и разделяет юридических и физических лиц.
Так сведения, составляющие банковскую тайну юрлиц или индивидуальных предпринимателей, банки представляют:
- судам — по находящимся в их производстве делам
- судебным исполнителям — по судебным постановлениям и другим исполнительным документам, находящимся в их производстве
- прокурору или его заместителю
- с санкции прокурора или его заместителя — органам дознания и предварительного следствия — по находящимся в их производстве материалам или уголовным делам
- специальным подразделениям по борьбе с коррупцией и организованной преступностью органов внутренних дел
- подразделениям по борьбе с экономическими преступлениями органов внутренних дел —с санкции прокурора или его заместителя
- Оперативно-аналитическому центру при Президенте
- органам Комитета государственного контроля
- органам государственной безопасности
- налоговым и таможенным органам
- нотариусам для совершения нотариальных действий
- Национальному банку
- Министерству финансов — в случаях и объеме, установленных законодательными актами в сфере бюджетного законодательства
При расследовании уголовных дел, силовики рассылают во все банки типовое письмо, в котором запрашивают данные об отрытых подозреваемым счетах, вкладах и о наличии индивидуальных банковских сейфов
- любому третьему лицу, с согласия клиента
- судам – по находящимся в их производстве:
- уголовным делам, по которым в соответствии с законом могут быть применены конфискация имущества или иное имущественное взыскание
- гражданским искам, рассматриваемым в уголовном процессе
- делам об административных правонарушениях
- гражданским делам
- экономическим делам
- судебным исполнителям — по судебным постановлениям и иным исполнительным документам, находящимся в их производстве
- прокурору или его заместителю
- с санкции прокурора или его заместителя — органам дознания и предварительного следствия — по находящимся в их производстве материалам или уголовным делам
- специальным подразделениям по борьбе с коррупцией и организованной преступностью, подразделениям по борьбе с экономическими преступлениями МВД — с санкции прокурора или его заместителя
- Департаменту финансового мониторинга Комитета государственного контроля
- нотариусам для совершения нотариальных действий
- Национальному банку
- организации, осуществляющей гарантированное возмещение банковских вкладов физлиц
- налоговым органам. В кодексе есть пояснение «в связи с выполнением банками функций налоговых агентов при налогообложении подоходным налогом с физлиц доходов» в виде процентов, полученных физлицами:
- по банковским вкладам
- по денежным средствам, находящимся на текущем (расчетном) банковском счете в банках и НКФО
Справка о размере средств, находящихся на счете, во вкладе или об имуществе, находящемся на хранении в банке, в случае смерти их владельца выдается:
- лицам, указанным владельцем в завещательном распоряжении
- нотариусам — по находящимся в их производстве наследственным делам
- в отношении счетов иностранных граждан — иностранным консульским учреждениям
Кроме того, сведения, составляющие банковскую тайну, представляются банком:
- поручителям, залогодателям, а также другим лицам, предоставившим обеспечение исполнения обязательств клиента, – в отношении обеспечиваемых обязательств в объеме, необходимом для исполнения принятых на себя обязательств
- банкам-корреспондентам
- организации, обеспечивающей функционирование Автоматизированной информационной системы единого расчетного и информационного пространства и ее подсистем
- организациям, осуществляющим в соответствии с договорами, заключенными с банками, процессинг, персонализацию банковских платежных карточек, распространение или погашение электронных денег
- лицу, которому банком уступаются права (требования)
— в объеме, необходимом для исполнения ими своих обязательств;
Также в Банковском кодексе сказано, что сведения, составляющие банковскую тайну, представляются банком в других случаях, если это предусмотрено законами Беларуси
Так в декабре 2019 года Министерство антимонопольного регулирования и торговли (МАРТ)
запросило у банков сведения, содержащие банковскую тайну, при рассмотрении вопроса об эквайринге.
Что еще нужно знать?
- Банк может представлять сведения, составляющие банковскую тайну, возникшие как до, так и после возникновения основания для их представления!
- Не являются нарушением банковской тайны представление банком сведений, составляющих банковскую тайну, при обращении банка:
- в суд, в прокуратуру, в органы уголовного преследования, к нотариусам или адвокатам для защиты или восстановления своих прав и законных интересов,
- органам, ведущим административный процесс, — по выявленным банками нарушениям
- аудиторским организациям в объеме, необходимом для выполнения заключенного с банком договора оказания аудиторских услуг
- другим банкам в случаях, предусмотренных законодательными актами
- Лица, получившие — в соответствии с Банковским кодексом сведения, составляющие банковскую тайну, распространяются требования о неразглашении, установленные для банков
- Лица, получившие сведения, составляющие банковскую тайну, не вправе разглашать эти сведения без согласия клиента, за исключением случаев, предусмотренных законами Беларуси
Если банковские операции клиента вызывают у сотрудников банка подозрения, банк сам может обратиться к проверяющим органам
А теперь пройдемся по некоторым продуктам и особенностям раскрытия данных о них. Возьмем ситуацию, когда клиент банка — законопослушный гражданин, за которым не гонится вся правоохранительная система страны.
Банковские счета, карточки и депозиты
Сразу же возникает наивный вопрос: «Если человек выкопал на своем дачном участке сумку с миллионом долларов и открыл валютный вклад, узнает ли об этом Налоговая инспекция?»
Да, узнает и попросит объяснить происхождение средств. Кроме того, налоговые инспекторы могут отследить все поступления денег на ваши счета (в том числе — карточные) на территории Беларуси.
Кроме того, следует помнить, что в нашей стране работает АИС ИДО, автоматизированная система исполнения денежных обязательств. Если судебные исполнители загрузят в нее данные о ваших долгах, деньги спишут:
- с ваших счетов (в том числе — карточных)
- с ваших отзывных депозитов
- с ваших электронных кошельков
— для такого списания даже не понадобится участие человека.
Заграница нам поможет? С 1 марта 2019 года белорусам разрешили свободно открывать текущие (в том числе — карточные) счета за границей. Сделаем оговорку, что многие это делали и до разрешения регулятора, но суть не в этом.
Дело в том, что налоговики и другие контролирующие органы, на которых не распространяется «действие» банковской тайны в Беларуси, не смогут узнать, сколько денег вы храните на счетах в иностранных банках. Но здесь важно помнить о следующих моментах:
- в других странах есть свои налоговики и силовики, которые могут проявить интерес к вашим банковским счетам
- в случае подписания договора об обмене финансовой информацией между Беларусью и той страной, где вы открыли счет в банке, ваша «иностранная» банковская тайна перестанет быть тайной
Есть и положительный момент. Ставка подоходного налога в Беларуси равняется 13% и не имеет прогрессивной шкалы. Другими словами, сколько бы вы не заработали, уплатить придется всего 13%. Многие упускают этот момент из виду, а между тем — богатые в Германии или США могут платить и 35, и 45% подоходного налога!
Кредиты
Данные о ваших кредитах и их погашении доступны не только другим банкам, через Кредитный регистр, но и налоговикам, которые могут соотнести ваши доходы и суммы, которые вы тратите на погашение кредитов. Если есть превышение, к вам возникнут вопросы.
Покупка валюты
Если вы одновременно покупаете валюту на сумму более 1 тыс базовых величин (на 25.09.2020 года — 27 000 BYN, чуть больше 10 тыс долларов) вы обязаны предоставить паспорт. Такие данные также «засветятся» и могут вызвать пристальный интерес проверяющих органов.
Вместо итога
Доступ к сведениям, содержащим банковскую тайну, имеет достаточно широкий круг людей и автоматизированных систем. Среди них — многочисленные силовые ведомства, нотариусы и АИС ИДО.
Если вы уверены, что не заинтересуете правоохранительные органы, банковская тайна защитит ваши деньги. Если — нет, лучше обходить банки стороной. Да вы и сами это понимаете.
Источник: www.infobank.by
